O que é Fluxo de Caixa?
Para gerenciar um negócio, o empreendedor deve conhecer
alguns conceitos básicos como: fluxo de caixa, planejamento, orçamento,
alavancagem entre outros, caso estiver disposto de fazer toda a organização
financeira do negócio ou faça uma parte e contrate uma assessoria contábil para
auxiliar em outras.
Nos tópicos seguintes falaremos um pouco sobre o que é o fluxo de caixa. Então vamos lá!
Fluxo
de Caixa
Para aqueles que estão começando o seu negócio ou para
quem já tem o seu negócio em operação, saiba que é muito importante controlar
as entradas e saídas de dinheiro da sua empresa.
Grande parte dos empreendedores, empresários não se dedica ao planejamento, porém é muito importante que se faça desenvolvimento do fluxo de caixa e orçamento de caixa.
O fluxo de caixa é uma ferramenta cujo
objetivo é apurar e projetar o saldo disponível da empresa para que sempre haja
capital de giro para aplicação ou eventuais gastos.
Ou seja, você deve registrar todas as
movimentações financeiras do período como: receitas,despesas, contas a pagar, contas a receber, empréstimos, reembolsos, rendimentos ou desvalorizações de investimentos, entre outros.
Por se tratar de uma
ferramenta de controle financeiro muito eficiente, o ideal é que o fluxo de
caixa deva ser atualizado diariamente. Isso é muito importante e sabemos que
requer muita disciplina. Entretanto, ao manter toda movimentação financeira da
sua empresa registrada, você pode tomar decisões baseados em dados, na saúde
financeira do seu negócio.
Afinal, o objetivo principal de toda empresa é ser lucrativa, e é fundamental conhecer todas as despesas e receitas.
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Organização do fluxo de caixa da sua empresa
Além de manter o fluxo de
caixa atualizado, como falamos anteriormente, é preciso mantê-lo organizado.
Algumas empresas pequenas
utilizam cadernos de anotações, outras utilizam planilhas de fluxo de caixa (no
site do Sebrae você consegue encontrar modelos de planilhas) para registrarem suas movimentações
financeiras. Mas muitas vezes acabam se perdendo por não visualizarem onde
gastaram mais dinheiro, ou qual produto ou serviço trouxe mais receita, e nem
se quer antecipar problemas de falta de caixa.
Por isso, daremos dicas e
exemplos abaixo de como montar o seu fluxo de caixa, é bem simples.
- Determine período para o seu fluxo de caixa
O período do fluxo de
caixa varia de acordo com cada negócio, você pode controlar ele por dia,
semana, quinzena ou mês. Tome cuidado para não escolher um período muito longo,
pois pode perder o controle do fluxo de caixa.
2 – Definir maneiras de identificar receitas e
despesas
Busque diferenciar
receitas e despesas por cores e/ou por sinal de subtração em frente ao valor. O
importante é que seja fácil identifica-la no fluxo de caixa.
Exemplo:
Fonte: Sebrae
3- Registre as contas a pagar
Despesas que são mensais
como aluguel, contabilidade e Internet, pagamentos
parcelados ou taxas anuais você pode registrar como contas a pagar para os
próximos meses.
Com isso, você terá o
saldo consolidado do seu caixa, e o saldo futuro provisionado, ou seja, já
considerando as contas que você vai ter que pagar.
4- Registre as contas a receber
Caso você venda serviços
ou produtos de forma parcelada, a prazo, é muito importante que se faça o
lançamento das contas a receber para os próximos meses.
Assim, seu saldo futuro
provisionado já irá
contemplar o dinheiro que irá entrar no caixa da empresa.
Caso precise de uma planilha de fluxo de caixa, clique no link abaixo para fazer download de um modelo do Sebrae:
https://m.sebrae.com.br/Sebrae/Portal%20Sebrae/Anexos/0_Fluxo_de_Caixa_planilha1.xlsx
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